СУЩНОСТЬ И ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА

СУЩНОСТЬ И ОСНОВНЫЕ ФУНКЦИИ ГОСУДАРСТВЕННОГО ФИНАНСОВОГО МОНИТОРИНГА / Прудников В. А. // Сборник научных работ серии «Финансы. учет, аудит». Вып. 21. - Донецк : ГОУ ВПО "ДОНАУИГС", 2021. - С. 164 - 175. Авторами изучена этиология понятий «функция» и «функциональный потенциал», обосновано их применение в методологическом учении о государственном финансовом мониторинге (сокр. – ГФМ) как социальном процессе общественной системы более высокого уровня организации. На основании критического анализа научных результатов предшественников было приведено авторское определение «государственного финансового мониторинга». В статье была проведена систематизация научных взглядов о функциях финансового мониторинга. Изучение Положения о Федеральной службе по финансовому мониторингу Российской Федерации, отечественной и международной практики по финансовому мониторингу, а также выводов учёных позволило авторам статьи предложить научное обоснование десяти основных функций государственного финансового мониторинга. Ключевые слова: функции; функциональный потенциал; государственный финансовый мониторинг; противодействие легализации (отмыванию) доходов, полученных преступным путём; финансирование терроризма; сомнительные операции; государственный уполномоченный орган; подразделение финансовой разведки ESSENCE AND BASIC FUNCTIONS OF STATE FINANCIAL MONITORING / V. A. Prudnikov // Collection of scientific works of the series "Finance, accounting, audit". Issue 21. - Donetsk : SEE HPE «DAMPA», 2021. - P. 164-175. The authors studied the etiology of the concepts "function" and "functional potential", substantiated their application in the methodological doctrine of state financial monitoring as a social process of a social system of a higher level of organization. Based on a critical analysis of the scientific results of predecessors, the author's definition of "state financial monitoring" was given. The article contains a systematization of scientific views on the functions of financial monitoring. The study of the Regulations on the Federal Service for Financial Monitoring of the Russian Federation, domestic and international practice in financial monitoring, as well as the conclusions of scientists allowed the authors of the article to propose a scientific justification for ten main functions of state financial monitoring functions; functional potential; state financial monitoring; counteraction to legalization (laundering) of proceeds from crime; financing of terrorism; questionable transactions; state authorized body; financial intelligence unit