Le risque de crédit : Quelles spécificités pour les banques participatives et quelles modalités de gestion ?

Le risque de crédit renvoie à un risque inhérent à l’activité d’intermédiation bancaire qu’elle soit conventionnelle ou participative. Il représente une menace pour la solvabilité des banques et par conséquent pour la stabilité de la sphère bancaire et financière. En effet, ce risque est lié particulièrement au défaut de remboursement de l’emprunteur dans un contrat de financement participatif, tel que la Moucharaka, la Moudharaba ou encore la Mourabahah.Pour ce faire, le développement d’un cadre global et pointu de gestion intégré et adapté aux spécificités des banques participatives et respectant entièrement les principes de la Charia, s’avère nécessaire car leur pérennité et leur développement en dépendent de façon critique.L’objet de ce papier est d’étudier en premier lieu le risque de crédit dans le cadre de la finance participative, d’analyser ses facteurs et ses spécificités. Par la suite, il s’agit de présenter les différentes phases du processus de gestion du risque de crédit encouru par les banques participatives, ainsi que certaines modalités permettant d’atténuer, de transférer, voire même d’éviter ce risque. Ces dernières, bien évidemment conformes aux principes chariatiques de la finance participative, ne sont qu’empruntées aux banques conventionnelles et sont jugées d’une efficacité assez limitée