Pengaruh kecukupan modal, efektivitas dana pihak ketiga, risiko pembiayaan, dan rasio efisiensi terhadap profit distribution management bank umum syariah di Indonesia periode 2017-2020

INDONESIA: Bank syariah di Indonesia berada dalam lingkup dual banking system dengan suasana persaingan yang semakin ketat. Kondisi ini mendorong bank syariah untuk meningkatkan kualitas usaha sebagai lembaga intermediasi dan meningkatkan kemampuannya dalam menghasilkan laba. Dalam memanage dan mempertahankan deposannya, bank syariah berupaya memperhatikan kualitas tingkat bagi hasil melalui profit distribution management sehingga mampu memberikan bagi hasil yang optimal pada nasabahnya. Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui pengaruh kecukupan modal, efektivitas dana pihak ketiga, risiko pembiayaan, dan rasio efisiensi terhadap profit distribution management Bank Umum Syariah di Indonesia. Penelitian ini merupakan penelitian kuantitatif dengan pendekatan korelasional. Populasi penelitian ini adalah seluruh Bank Umum Syariah di Indonesia yang terdaftar di Otoritas Jasa Keuangan (OJK). Metode pengambilan sampel menggunakan teknik purposive sampling, sehingga diperoleh 11 Bank Umum Syariah di Indonesia sebagai sampel. Data dalam penelitian ini merupakan data sekunder berupa laporan keuangan triwulanan mulai triwulan I tahun 2017 sampai triwulan III tahun 2020. Analisis data menggunakan analisis regresi data panel dengan bantuan software Eviews 10. Hasil penelitian menunjukkan bahwa kecukupan modal, efektivitas dana pihak ketiga, risiko pembiayaan, dan rasio efisiensi secara simultan berpengaruh terhadap profit distribution management Bank Umum Syariah di Indonesia Periode 2017-2020. Sedangkan secara parsial, kecukupan modal dan rasio efisiensi berpengaruh positif terhadap profit distribution management. Efektivitas dana pihak ketiga dan risiko pembiayaan secara parsial berpengaruh negatif terhadap profit distribution management Bank Umum Syariah di Indonesia periode 2017-2020. Pada uji koefisien determinasi menunjukkan bahwa kecukupan modal, efektivitas dana pihak ketiga, risiko pembiayaan, dan rasio efisiensi mampu menjelaskan profit distribution management sebesar 99,9%. ENGLISH: Islamic banks in Indonesia are within the scope of a dual banking system with an increasingly explosive atmosphere of competition. This condition encourages Islamic banks to improve the quality of their business as an intermediary institution and increase their ability to generate profits. In managing and maintaining their depositors, Islamic banks strive to pay attention to the quality of the profit-sharing level through profit distribution management to provide optimal profit sharing to their customers. This study aims to determine the effect of capital adequacy, the effectiveness of third party funds, risk of financing, and efficiency ratios on profit distribution management of Islamic Commercial Banks in Indonesia. This research is a quantitative study with a correlational approach. The population of this research is all Islamic commercial banks in Indonesia that are registered with the Financial Services Authority (OJK). The sampling method used was purposive sampling technique to obtain 11 Islamic Commercial Banks in Indonesia as a sample. The data in this study are secondary data in quarterly financial reports from the first quarter of 2017 to the third quarter of 2020. Data analysis uses panel data regression analysis with the help of Eviews 10 software. The results show that capital adequacy, the effectiveness of third party funds, financing risk, and efficiency ratios simultaneously affect the profit distribution management of Islamic Commercial Banks in Indonesia for the 2017-2020 period. Meanwhile, partially, capital adequacy and efficiency ratios have a positive effect on profit distribution management. The effectiveness of third party funds and the risk of financing partially have a negative effect on the profit distribution management of Islamic Commercial Banks in Indonesia for the 2017-2020 period. The coefficient of determination test shows that capital adequacy, the effectiveness of third party funds, risk of financing, and efficiency ratios can explain the profit distribution management of 99.9%. ARABIC: تقع البنوك الإسلامية في إندونيسيا في نطاق نظام مصرفي مزدوج يتسم بجو المنافسة الشرسة على نحو متزايد. يدفع هذا الشرط بنك الشريعة على تحسين جودة أعمالها كمؤسسة وسيطة وزيادة قدرتها على جني الأرباح. في إدارة المودعين والمحافظة عليهم، يسعى بنك الشريعة إلى الاهتمام بجودة مستوى تقاسم الأرباح من خلال إدارة توزيع الأرباح حتى يتمكنوا من توفير تقاسم الأرباح الأمثل لعملائهم. يهدف هذا البحث إلى تحديد تأثير كفاية رأس المال، وفعالية أموال الطرف الثالث، ومخاطر التمويل، ونسبة الكفاءة على إدارة توزيع الأرباح لبنك الشريعة العام في إندونيسيا. هذا البحث عبارة عن دراسة كمية بمنهج ارتباطي. ومجتمع هذا البحث هو جميع بنوك الشريعة العامة في إندونيسيا المسجلة في هيئة الخدمات المالية (OJK). وكانت طريقة أخذ العينات المستخدمة هي طريقة أخذ العينات الهادف، وبذلك تم الحصول على 11 بنك الشريعة في إندونيسيا. وأما البيانات في هذا البحث هي بيانات ثانوية في شكل تقارير مالية للأشهر الثلاثة منذ الأشهر الثلاثة الأولى سنة 2017 إلى الأشهر الثلاثة الثالث سنة 2020. يستخدم تحليل البيانات تحليل انحدار بيانات اللوحة بمساعدة برنامج ايفوس 10. تدل نتائج البحث علىأن كفاية رأس المال، وفعالية أموال الطرف الثالث، ومخاطر التمويل ونسبة الكفاءة تؤثر في نفس الوقت على إدارة توزيع الأرباح لبنوك الشريعة العامة في إندونيسيا للفترة 2017-2020. وفي الوقت نفسه، فإن كفاية رأس المال ونسبة الكفاءة لها تأثير إيجابي على إدارة توزيع الأرباح. إن فعالية أموال الطرف الثالث، ومخاطر التمويل لها تأثير سلبي على إدارة توزيع الأرباح لبنوك الشريعة العامة في إندونيسيا للفترة 2017-2020. يوضح اختبار معامل التحديد أن كفاية رأس المال،وفعالية أموال الطرف الثالث، ومخاطر التمويل، ونسبة الكفاءة قادرة على تفسير إدارة توزيع الأرباح بنسبة 99.9٪