Tutkimus vakuutusten hinnoittelun perusteista

Tämän opinnäytetyön tarkoituksena oli selvittää mihin vakuutusten hinnoittelu perustuu ja millaista problematiikkaa vakuutusten hinnoitteluun liittyy. Tavoitteena oli siis ymmärtää vakuutusten hinnoitteluun vaikuttavia tekijöitä ja siinä esille tulevia haasteita. Lisäksi haluttiin saada konkreettisia esimerkkejä matemaattisista malleista, joilla vakuutusten hintoja lasketaan. Aiheen valintaa puolsi se, ettei aiheesta juuri ollut olemassa aiempaa kirjallisuutta tai tutkimustuloksia. Lisäksi opiskelijan oma työ vakuutusyhtiön palveluneuvojana sekä taloushallinnon alan opiskelu liittyvät kiinteästi työn aiheeseen. Työn teoriaosuudessa käsiteltiin tutkimusta pohjustavia käsitteitä kuten hinnoittelua, kannattavuutta ja riskienhallintaa, sekä näiden suhdetta ja vaikutuksia toisiinsa. Nämä kaikki aiheet liittyvät yrityksen laskentatoimeen, josta kerrottiin teoriaosuuden ensimmäisessä luvussa. Teorian lopussa esiteltiin yleisesti kirjallisuudesta jo löytyvää tietoa vakuutusten hinnoittelusta. Teorian tietopohjana käytettiin aiheita käsitteleviä painettuja ja elektronisia lähteitä. Empiiristä osuutta varten haastateltiin kahta vakuutusyhtiö x:n aktuaaria eli vakuutusmatemaatikkoa puhelimitse. Parhaan tuloksen saamiseksi valittiin kvalitatiivinen tutkimusmenetelmä ja käytettiin puolistrukturoitua teemahaastattelua, jonka kysymyksiin haastateltavat saivat tutustua etukäteen. Haastateltavien vastauksia esiteltiin ja analysoitiin vertailemalla niitä muun muassa teoriaosuudessa esitettyyn kirjallisuuteen. Haastattelututkimuksen perusteella voidaan todeta, että vakuutusten hinnoittelu on kustannusperusteista ja perustuu aina riskiin, sekä odotettavissa oleviin korvauskustannuksiin. Vakuutusten hinta pyritään aina määrittämään riskivastaavaksi kannattavuuden takaamiseksi. Lisäksi kannattavuustavoite ja erilaiset liikekulut vaikuttavat hintaan. Vakuutusmatemaatikot itse kokoavat vahinkotilastoja hintojen määrittämistä varten. Eniten haasteita vakuutusten hinnoittelussa aiheuttavat erilaiset vakuutusten uudistukset ja muutokset esimerkiksi lainsäädännössä, sekä joskus tilastopohjan riittämättömyys.The aim of this bachelor’s thesis was to find out the basic principles of insurance pricing and the main challenges and issues behind it. In addition, the objective was to get concrete examples of the mathematical models and formulas for calculation of insurance prices. The topic was current because of author’s job in customer service in an insurance company and studies in financial management. In addition, earlier literature, theses or research studies on the topic were very few. The theoretical section of the study begins with the topic of financial management. Then topics risk management, profitability, pricing and their effects on each other are also covered. The final chapter of the theoretical section is about insurance payment, based on earlier literature found on the topic. The sources in the whole theoretical section include related literature as well as internet publications. The empirical section is based on a phone interview with two actuaries, in other words, insurance mathematicians. The research was conducted as a qualitative research and semi-structured theme interview was chosen as a research method in order to achieve the best research results. The interviewees were given the chance to study the interview questions in advance. The interviewees’ answers were presented and analyzed by comparing them with earlier literature written in the theoretical section. The results show that the pricing of insurances is cost-based. Insurance payment is always based on risks and the expected replacement cost. It is important that the price is risk equivalent to guarantee the company’s profitability. In addition operating expenses and profitability targets affect the prices. Actuaries themselves gather accident statistics to determine the prices. The biggest challenges in insurance pricing come from the changes in insurance products, legislation or are due to inadequacy in the statistical basis