Lawful Regulation of Bank Secrecy Protection: Theoretical and Practical Issues

Banko paslapties institutas Lietuvoje, Austrijoje, Vokietijos Federacinėje Respublikoje suprantamas kaip konfidencialios informacijos, oficialiai pripažintos nevieša, saugoma ir turinčia komercinę vertę, apsauga nuo jos atskleidimo tretiesiems asmenims. Kitose darbe minėtose Europos Sąjungos šalyse banko paslapties požymius atitinkantys duomenys laikytini informacija, kuriai taikomi profesinės paslapties apsaugos reikalavimai. Pagrindinis banko paslapties apsaugos principų įgyvendinimą reglamentuojantis teisės aktas yra Bankininkystės įstatymas. Be pastarojo, nuostatos dėl banko paslaptį sudarančių duomenų apsaugos tinkamo reguliavimo įtvirtintos šalių administraciniuose, civiliniuose bei baudžiamuosiuose įstatymuose. Šiuose teisės aktuose apibrėžtos atsakomybės rūšys, taikytinos už banko paslapties instituto pažeidimus. Pagal pažeidimo pobūdį, tikslą, motyvus ir padarytos žalos dydį išskirtinos drausminė, administracinė, civilinė ir baudžiamoji atsakomybės. Didžiausi skirtumai tarp šalių banko paslapties instituto teisinio reguliavimo įžvelgiami vertinant trečiųjų asmenų, t.y. institucijų ratą, kuris turi teisę banko paslaptį sudarančius duomenis rinkti, kaupti ir jais disponuoti. Apibendrinus surinktą informaciją, buvo išskirtos dvi pagrindinės kategorijos subjektų, turinčių prieigą prie banko duomenų – tai teisėsaugos ir mokesčius administruojančios institucijos. Šio darbo tikslas buvo išsiaiškinti Lietuvos ir pasirinktinai keleto Europos Sąjungos valstybių narių banko paslapties instituto teisino reglamentavimo teorines ir praktines problemas, išskiriant jų panašumus ir skirtumus, privalumus ir trūkumus.The Institute of Bank Secrecy is understood in Lithuania, Austria and Federal Republic of Germany as protection of confidential information of commercial value that is officially recognized as non-public, is protected and stored from the third parties. Other nations of European Union mentioned in the paper, signs of bank secrecy corresponing with data requirements are considered information to which professional requirements of protection are applied. The principal regulation law act realizing bank secrecy protection is the Banking law. Despite the aforementioned act, provisions correctly regulating bank secrecy protection data are consolidated by administrations in civil and criminal laws of countries. Responsibility measures defined in these law acts are applied to bank secrecy institute violations. Depending on the violation type, purpose, motive and size of done damage, disciplinary, administrative, civil and criminal responsibility is imposed. The biggest differences are seen by the third party evaluation i.e. the institution circle, which has the right to collect, store and use bank secrecy data. The purpose of this paper was to ascertain Lithuania’s and a few selected European Union member countries bank secrecy institute lawful regulation theoretical and practical issues, distinguishing their differences and similarities, advantages and disadvantages.Vytauto Didžiojo universiteta