Efisiensi berkeadilan pilar pemberdayaan ekonomi kerakyatan berbasis Syariah

Studi ini membuktikan bahwa konsep keuangan mikro Islam tidak sekedar �keuangan mikro minus interest? , namun justru sebaliknya, dari hasil penelusuran pustaka diketemukan bukti evolusi bayt al-ma>l sejak masa Rasulullah SAW, yang diteruskan oleh Khulafah al- Rasidin , terutama ketika �Umar Ibn al-Khattab menjadi khalifah, fungsi bayt al-mal menjadi lembaga keuangan mikro Islam (berfungsi menghimpun dana, menyalurkan kepada yang berhak, dan meminjamkan kepada yang membutuhkan). Perkembangan bayt al-mal terus berlanjut sampai ke khalifah berikutnya (masa kerajaan Islam) yang menjadikan bayt al-mal sebagai Badan Keuangan Negara. Di Cordoba telah berdiri usaha gadai (al-Rahn) pada tahun 1401, lalu di Irlandia tahun 1462 M berdiri juga usaha gadai dan Koperasi tanpa bunga yang sebelumnya belum dikenal di Eropa, sebagai bukti adanya perjalanan konsep Islam �benang merah? kepada pemikiran dan gerakan ekonomi di Eropa yang pelopori para pemikir barat Albertus Magnus(1206-1280M) tentang konsep harga yang adil dimana sejalan dengan Abu Yusuf (731-798M) dan St.Thomas Aquinas(1225-1274M) dalam bukunya summa theologica yang mengutuk bunga. Kehadiran paham baru �protestan? yang melahirkan �kapitalisme? di Eropa pada abad 15 telah mengubah tatanan ekonomi yang sudah ada, paham ini menganjurkan diberlakukannya �bunga?. Sehingga lembaga-lembaga keuangan yang muncul setelah itu menjadi berbasis bunga. Maka konsep dan prinsip keuangan mikro telah direduksi oleh paham kapitalis menjadi �minus keadilan-kejujuran-kemitraan?. Dengan pendekatan fenomenologi maupun kajian fiqh ditemukan prinsip-prinsip keuangan mikro Islam berupa (1) prinsip keadilan (justice), (2) prinsip kejujuran (honesty), dan (3) prinsip kemitraan (partnership). Dalam bab yang sama dikaji praktek-praktek keuangan mikro terbaik di dunia yang dilakukan untuk menemukan prinsip-prinsip keuangan mikro konvensional, diketemukan tiga prinsip keuangan mikro, yaitu (1) Kedalaman jangkauan pelayanan (outreach), (2) keberlanjutan (sustainability), dan (3) pemberdayaan (social intermediary). Berdasarkan prinsip-prinsip dasar yang telah diketemukan berupa prinsip-prinsip kepatuhan sebagai variabel exogenous yang terdiri dari variabel sasaran, variabel tujuan, variabel akad, dan variabel jaminan, dan variabel performance lembaga sebagai variabel endegenous. Variabel-variabel tersebut diuji secara kuantitatif. Data yang dikumpulkan melalui kuisioner lalu ditabulasi dengan skala likert dan di analisis dengan menggunakan Structural Equation Model (SEM) serta dihitung dengan alat bantu komputer (software) LISREL 8.7. Diperoleh kesimpulan bahwa variabel yang mempengaruhi secara signifikan terhadap performance organisasi (LKMS) adalah variabel sasaran (kepatuhan terhadap prinsip keuangan mikro) dan variabel tujuan (kepatuhan terhadap prinsip shariah). Kesimpulan akhir Studi ini adalah membantah pendapat Edib Smolo (2008), dan A.L.M. Abdul Gafoor (1997), yang menyatakan keuangan mikro Islam adalah keuangan mikro konvensional minus interest dan mendukung pendapat Mohammad Obaidullah (2008) dan Ajaz Ahmed Khan (2008), yang menyatakan bahwa keuangan mikro Islam adalah mengawinkan keuangan mikro dengan prinsip-prinsip syariah, sedangkan pendapat penulis adalah model keuangan mikro Islam adalah keuangan mikro konvensional plus prinsip shari�ah (K3-keadilan, kejujuran, kemitraan)