Pengukuran Risiko Pembiayaan Pada Bprs Dengan Metode Value At Risk Pendekatan Variance Covariance

Penelitian ini bertujuan untuk mengukur potensi risiko pada pembiayaan Murabahah, Musyarakah dan Mudharabah serta juga portofolio kombinasi pada akad tersebut pada Bank Pembiayaan Rakyat Syariah (BPRS) di Indonesia. Penelitian ini menggunakan metode Value at Risk pendekatan Variance Covariance untuk pengkuran potensi kerugian. Hasil yang didapat bahwa nilai petensi kerugian terbesar terjadi pada akad Musyarakah dengan nilai rata-rata sebesar 0,6%-5,9% pertahun, kemudian akad mudharabah dengan nilai rata-rata 0,16%.-3,71% pertahun dan yang paling kecil terdapat pada akad murabahah dengan nilai rata-rata sebesar 0,2%-2,1% pertahun. Untuk perhitungan portofolio pada kombinasi akad tersebut, potensi kerugian yang didapat rata-rata sebesar 0,16%.-3,75% pertahun