Anti - money laundering regulations in the Polish law system

Niniejsza praca magisterska została poświęcona zjawisku prania brudnych pieniędzy oraz omówieniu regulacji prawnych obowiązujących w polskim systemie prawnym mających mu przeciwdziałać oraz zwalczać dane przestępstwo przeciwko obrotowi gospodarczemu. W pierwszym rozdziale opisano istotę badanego przestępstwa, fazy i metody jego przeprowadzania oraz rozwój (rys historyczny) zjawiska, jak również ewolucję jego kryminalizacji. Drugi rozdział zawiera kompleksową analizę prawnokarną, z wykorzystaniem dorobku doktryny oraz bogatego orzecznictwa, na którą składa się omówienie typologii art. 299 kodeksu karnego., przepisów oraz instytucji prawnych wynikających z ustawy o przeciwdziałaniu praniu brudnych pieniędzy oraz finansowaniu terroryzmu, w tym szczególnej roli Generalnego Inspektora Informacji Finansowej oraz instytucji obowiązanych w procesie przeciwdziałania praniu pieniędzy. Trzeci rozdział przedstawia oficjalne dane statystyczne odnoszące się do skali omawianego zjawiska w Polsce w latach 2001 - 2016.My master’s thesis is about money laundering countermeasure in the Polish law system. The first chapter describes the theoretical basis of money laundering phenomenon, including the fundamental information, history, methods and phases of discussed crime. The second one concerns the regulations implemented by the Polish lawmaker to protect the Polish financial and law system from being used in money laundering operations. This part of master’s thesis contains the analysis of the Article 299 of the Penal Code, regulations from Anti – Money Laundering and Counter – Terrorism Act and the special role which General Inspector of Financial Information plays in AML process. The third chapter presents statistical data which disclose the scale of money laundering in Poland since 2001. To sum up, master thesis has been dedicated to the description and assessment of the Polish law system in the context of counteracting money laundering