Terrorismin rahoittamisen ja rahanpesun ehkäisy rahoitusalalla

Tämän opinnäytetyön tavoitteena oli tuottaa mahdollisimman laaja kokonaiskuva rahanpesusta ja terrorismin rahoittamisesta pankki- ja rahoitusalalla Pohjoismaissa, sekä auttaa lukijaa ymmärtämään syitä alan toimijoiden muuttuneiden, asiakkaiden arkipäiväiseen asiointiin vaikuttavien käytäntöjen taustalla. Työssä on pyritty huomioimaan aiheen monimutkaisuus ja minimoimaan lakipykälien ja sääntelyn siteeraaminen niiltä osin, kuin se on mahdollista, ja tarjoamaan täten mahdollisimman yksinkertainen ja helppotajuinen tietopaketti myös asiaan vihkiytymättömälle. Opinnäytetyö oli tutkimustyyppinen ja sen sisältö koostui useiden erilaisten tahojen tuottamasta lähdemateriaalista. Teoreettisen kirjallisuuden ja lainsäädännön lisäksi lähdemateriaalina käytettiin mediassa esillä olleita todellisia tapauksia, viranomaisten ja tutkijoiden näkemyksiä alan tämänhetkisistä ja tulevista trendeistä sekä kirjoittajan omakohtaisiin kokemuksiin perustuvia esimerkkitapauksia. Kaiken kaikkiaan työ muodosti useiden erilaisten lähteiden pohjalta kokonaiskuvan 2010-luvun lopun ja 2020-luvun alun tilanteesta rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen torjunnassa. Eri lähteiden näkökulmissa esiintyi jonkin verran päällekkäisyyksiä työn edetessä, mikä käytännössä korosti sitä, kuinka vahvasti esimerkiksi pankki- ja rahoitussektori sekä rahanpesun ja terrorismin rahoittamisen torjunnan parissa toimivat viranomaistahot ovat kietoutuneet toisiinsa. Työn edetessä kävi selväksi, että ala elää jatkuvassa murroksessa ja että rahanpesuun ja terrorismin rahoittamiseen liittyvät riskit ovat hyvin monimuotoisia. Digitalisoituvassa ja nopeasti muuttuvassa maailmassa niihin reagoiminen on haastavaa, mutta vastaavasti kehitystä on tapahtunut sekä finanssialan toimijoiden ja viranomaisten prosesseissa että kansalaisten yleisessä suhtautumisessa talousrikollisuuden torjuntaan.The goal of this thesis is to give the reader a comprehensive view of anti-money laundering and counter terrorist financing in the Nordics from the finance sector’s point of view, and to provide them with insights into the reasons leading to the changes in the processes affecting the institutions’ customers’ daily lives. The aim is to present the complex subject matter in a simple and precise manner without taking a deep dive into the laws and regulations driving the change but rather focusing on how they are implemented into practice. The idea behind this rather concrete approach is to give readers with no prior background in anti-money laundering or counter terrorist financing a better grasp of the situation in the field. This thesis is a study based on source material provided by multiple different entities. In addition to theory drawn from literature and legal texts, cases prominently showcased in the media, and authorities’ and researchers’’ views on the current and future state of affairs were used as sources. Some parts of the thesis are also based on the writer’s own experiences on working in the field for the past six years. All in all, the study formed an overall picture on what anti-money laundering and counter terrorist financing looked like in the turn of 2010s and 2020s based on multiple different types of sources. This caused some themes to overlap throughout the thesis, further showcasing how intertwined the financial sector and the authorities are when it comes to preventing money laundering and terrorist financing. While writing the thesis, it became obvious that the industry is under constant pressure to change with the times, and that risks associated with money laundering and terrorist financing are exceptionally diverse in nature. It is clear that rising up to the challenge posed by rapid digitalization has been difficult. On the other hand, however, the measures already implemented by the financial sector and the authorities have been successful, and that the general public has also embraced the core concepts of preventing financial crime