Planejamento do fluxo de caixa em uma pequena empresa no ramo da construção civil, na cidade de Criciúma

Relatório de Estágio apresentado para obtenção do grau de Bacharel no curso de Secretariado Executivo da Universidade do Extremo Sul Catarinense, UNESC.Este estudo tem como objetivo analisar os procedimentos do fluxo de caixa feito no setor financeiro de uma pequena empresa no ramo da construção civil situada em Criciúma, Santa Catarina. Os assuntos abordados são: conceito de finanças empresariais, administração de estoque, contas a pagar e contas a receber e planejamento do setor financeiro. A partir dos levantamentos de dados da empresa, percebeu-se as dificuldades na gestão financeira, principalmente no que se refere a controlar as entradas e as saídas de recursos. Por meio das informações retiradas do sistema de software SPSS e do Excel, ficou clara a ausência de um planejamento de fluxo de caixa eficiente. As questões acima citadas podem comprometer a gestão financeira da empresa, além de promover ocorrer conflitos entre o gestor e o setor financeiro. A metodologia utilizada para a realização da pesquisa teve caráter bibliográfico, documental e exploratório com predominância qualitativa e quantitativa. Com base nessas informações, foram sugeridas à empresa algumas ações que visem ao melhoramento dos recursos financeiros e um modelo de orçamento de Fluxo de Caixa planejado, visando à tomada de decisões que proporcionem melhores resultados para a empresa. Para começar planejar os recursos financeiros utilizou uma ferramenta de auxilio, o fluxo de caixa. Segundo o conceito de planejamento, planejar nada mais é que traçar planos e metas no momento da tomada de decisão. Porem planejar com eficiência o fluxo de caixa de uma empresa é primordial um entendimento sobre finanças empresariais. Com base nessas informações, foram sugeridas à empresa algumas ações que visem ao melhoramento dos recursos financeiros e um modelo de orçamento de Fluxo de Caixa mais eficaz, visando a tomada de decisões que proporcionem melhores resultados positivos para a empresa. Entende-se que o fluxo de caixa quando bem planejado atende as necessidades das empresas contribuindo para a sua continuidade no mercado financeiro