Internal methods for calculating the capital requirements for credit risk

Tato bakalářská práce se zaměřuje na kapitálový požadavek k úvěrovému riziku stanovený pomocí interního ratingu bankou samotnou. K tomu, aby mohl být vysvětlen způsob stanovení kapitálového požadavku, je zapotřebí nejdříve popsat samotné úvěrové riziko, kterému se obecně budu věnovat v první části práce. Pozornost bude zaměřena i na regulatorní opatření Basel, týkající se pravidel obezřetného podnikání bank, s ohledem na jejich současnou podobu, a možný budoucí vývoj. V druhé části se již podrobněji zaměřím na interní metody měření kapitálového požadavku k úvěrovému riziku, tedy tzv. IRB přístup. Cílem bude vysvětlit fungování tohoto přístupu, základní požadavky týkající se možného přechodu a zavedení od standardizované metody fungující na základě externích ratingových agentur k internímu měření pomocí IRB metody, a v neposlední řadě snižování úvěrového rizika, které s touto metodou měření přímo souvisí. V rámci samotného interního přístupu bude vysvětleno, jakým způsobem je stanoven interní rating. Jak tedy probíhá nejen samotné ohodnocení dlužníka banky, ale i jeho následné monitorování po dobu splácení úvěru. Na konci bude stručně demonstrován postup stanovení kapitálového požadavku konkrétní expozice pomocí IRB metody.This bachelor thesis focuses on capital requirement for credit risk measured using internal ratings determined by bank itself. Before the determination of the measurement of the capital adequancy it is neccessary to explain the credit risk and its basic features. All general features that are essential to cover will be described in the first part of this thesis. The attention will be focused on regulatory measures concerning prudential rules in bank sector and its current and future form. In the second part, I will focus more on internal metods regarding capital requirement for credit risk called IRB approach. The aim is to describe general functioning of the approach, to set the general requirements which allow to pass from standardazied method to utilization of own internal ratings of the bank itself. Last, but not least, I will describe the methods concerning reduction of the credit risk which is directly connected to IRB approach. Within the IRB approach itself, it will be explained the assessment of the internal rating, the way every exposition is rated and every debtor is monitored. In the end, I will briefly explain the way how is particular exposition with respect to IRB apporach determined