PRANJE NOVCA

Fenomen pranja novca jest problem prisutan u cijelom svijetu, koji ne poznaje državne granice i zahtijeva iznalaženje globalnog rješenje. Stupanj organizacije koji to djelo obično karakterizira, sofisticiranost, raznolikost načina izvođenja te međunarodni karakter i nedvojbena činjenica da je najveći broj kaznenih djela organiziranog kriminala karakteriziran imovinskom korišću kao osnovnim motivom, pri čemu je pranje novca prateće kazneno djelo, nedvojbeno to djelo čini jednim od najopasnijih kaznenih djela današnjice. U radu se analizira i prezentira pranje novca kao pojava s transnacionalnim elementima, sustav prevencije pranja novca i financiranja terorizma u Hrvatskoj temeljnog na procjeni rizika te uloga financijskih obavještajnih jedinica u sprečavanju pranja novca. Definiran je pojam pranja novca, faze pranja novca, osnovna načela, međunarodni propisi, kaznenopravni, smjernice i Direktive EU, normativna struktura u Hrvatskoj obuhvaćena pravilnicima i Zakonom o sprječavanju pranja novca i financiranju terorizma. Rad navodi i obrađuje najvažnije mjere radnje i postupke koje su dužni poduzimati obveznici radi sprječavanja i otkrivanja pranja novca i financiranja terorizma.The phenomenon of money laundering is a worldwide problem that does not know national borders and requires a global solution. The degree of organization that typically characterizes it, the sophistication and diversity of its methods, and its international character, and the undoubted fact that most organized crime crimes are characterized by welth gain as a primary motive, with money laundering being an associated crime, undoubtedly makes this offense one of the most dangerous crimes of today. The paper analyzes and presents money laundering as a phenomenon with transnational elements, the prevention system of money laundering and terrorist financing in Croatia based on risk assessment and the role of the financial intelligence units in the prevention of money laundering. The paper addresses the concept of money laundering, stages of money laundering, basic principles, international regulations, criminal law guidelines and EU Directives , the normative structure in Croatia covered by the regulations and the Law on Prevention of Money Laundering and Financing of Terrorism. The paper outlines and addresses the most important actions and procedures that the obliged entities are required to take to prevent and detect money laundering and terrorist financing