Pankkisääntelyn vaikutukset riskienhallintaan ja kannattavuuteen

Tämän opinnäytteen ensisijaisena tavoitteena oli selvittää, millä tavoin pankkisektorin sääntely vaikuttaa pankkien riskienhallintaan ja erityisesti kannattavuuteen. Opinnäytetyössä tutkittiin myös sääntelyn historiaa ja muutoksia sääntelyn alkamisesta aina nykypäivään asti. Kansainvälisiä pankkisääntelykokonaisuuksia on kaikkiaan kolme, ja opinnäytteessä käsiteltiin kunkin sääntelykokonaisuuden pääperiaatteet. Aihetta lähestyttiin kuitenkin erityisesti tällä hetkellä voimassa olevan sääntelykehikon, Basel III:n, näkökulmasta. Aihetta haluttiin tutkia sen ajankohtaisuuden vuoksi, sillä Basel III:n viimeisimmät muutokset on tuotu kansalliseen lainsäädäntöön tänä vuonna. Sääntelyyn tutustumisen jälkeen tavoitteena oli selvittää pankkien riskienhallinnan alueita, joista eniten keskityttiin luottoriskiin, joka on pankkisektorilla toimivien yritysten merkittävin riski. Riskienhallintaa lähestyttiin myös sääntelyn näkökulmasta. Tutkielmassa pohdittiin sääntelyn asettamia vaatimuksia muun muassa riskienhallinnan välineisiin, seurantaan ja analysointiin. Seuraavassa luvussa selvitettiin pankkisektorin kannattavuuden eri muuttujia, kuten korkopolitiikkaa ja toteutuneita luottoriskejä. Sen jälkeen tutkielmassa siirryttiin case-osuuteen, jonka tarkoituksena oli selvittää, pitäisikö suuria ja pieniä pankkeja säännellä eri tavalla. Case-osuudessa menetelmänä käytettiin kahden eri kokoisen pankkiryhmän taseiden vertailua etenkin talletuspakojen näkökulmasta. Osuudessa pohdittiin myös sääntelyn kasvaneiden vaatimusten vaikutuksia pienten pankkien tulevaisuuteen. Opinnäytetyö selvitti kattavasti pankkisektorin sääntelyn eri vaiheita, tarkoitusta ja vaikutuksia, joten sitä voi käyttää hyödyksi opetustarkoituksessa.The primary objective of this thesis was to study how the regulation of the banking sector affects bank’s risk management and profitability, in particular. The thesis also examined the history of regulation and the changes it has had from the beginning to the present day. There are total of three international banking regulatory entities, and this thesis addresses the main principles of each regulatory entity. However, the issue was approached in particular from the perspective of the current regulatory framework, Basel III. The issue was studied because of its topicality, as the most recent changes to Basel III were introduced into national law this year. After studying regulation, the aim was to identify different areas of risk management. This section focused most on credit risk, which is the most significant risk companies in the banking sector face. Risk management was also approached from a regulatory perspective. The study considered regulatory requirements for risk management tool, risk monitoring and analysis, among other things. The following sections explored the various variables of the banking sector’s profitability, such as interest rate policy and realized credit risk. The thesis then moved on to the case study, which sought to determine whether large and small banks should be regulated differently. The used method was to compare the balance sheets of two bank groups of different sizes, particularly from the perspective of bank runs. The section also looked at the impact of increased regulatory requirements on the future of small banks. The thesis comprehensively explored the different stages, purpose and effect of bank regulation, so it can be well used for educational purposes