Examen especial a los procedimientos de contratación pública de la Dirección Distrital 22D02 - Orellana - Loreto - Salud, provincia de Orellana, período 2017

El presente proyecto titulado “Examen Especial a los Procedimientos de Contratación Pública de la Dirección Distrital 22D02 Orellana – Loreto - Salud, Provincia de Orellana, Período 2017” fue realizado con el objetivo de evaluar los procesos administrativos relacionados, identificar los problemas existentes y establecer los cambios necesarios para proveer de bienes y servicios oportunamente optimizando el uso de los recursos. Para ello, se inició evaluando la necesidad real de efectuar este proceso a través una encuesta a los empleados de la institución, cuya percepción fue tabulada y analizada cualitativa y cuantitativamente. Posteriormente se desarrollaron las fases de ejecución del examen especial, incluyendo la evaluación del control interno en base al marco referencial COSO III. Se verificó el cumplimiento de los coeficientes y resoluciones establecidas para los procedimientos de subasta inversa electrónica e ínfima cuantía, y posteriormente se comprobó la transparencia de los procesos de subasta inversa electrónica e ínfima cuantía en el portal de compras públicas. Finalmente se emitió un informe final que incluyó comentarios, conclusiones y recomendaciones. Entre los principales hallazgos se encuentran: No se verifica si los integrantes de la comisión técnica tienen algún tipo de parentesco hasta el cuarto grado de consanguinidad y segundo de afinidad con los ofertantes de los procesos de contratación; no se elevan al portan de compras públicas los documentos relevantes de las fases precontractual y contractual de los procesos de subasta inversa electrónica requeridos en la ley; no se cotizan al menos tres ofertas para la contratación por medio de ínfima cuantía; no se cumplen con los plazos estipulados en los contratos para la entrega de los bienes adquiridos; un proceso supera el monto establecido para la contratación por el proceso de ínfima cuantía.The objective of present study called “Especial Exam to Public Contracting Procedures of the Dirección Distrital 22D02 Orellana – Loreto – Salud, Orellana Province, 2017 Period” was to evaluate the administrative related processes, identify existing issues and execute the necessary changes to provide goods and services in a timely manner optimizing the use of resources. For this, a study to evaluate the real need to carry out this process was performed through the application of a survey to the employees of the institution, whose perception was then tabulated and analyzed quantitatively and qualitatively. Later, the execution phases of the especial exam were developed, including the evaluation of the internal control based on COSO III referential framework. The coefficient fulfilment and established resolutions for electronic reverse auction and infimum amount procedures, and later, the transparency of electronic reverse auction and infimum amount processes were verified on the public procurement portal. Lastly, a final brief including comments, conclusions and recommendations was delivered. Some of the main finds are: there is not a verification whether the members of the technical commission have any type of kinship up to the fourth grade of consanguinity and second grade of affinity with the offerors of the contracting processes; the relevant documents of the precontractual and contractual phases of the electronic reverse auction processes required by law are not being uploaded to the public procurement portal; at least three offers are not being quoted for infimum amount contracting; the deadlines for delivery of procured goods stipulated in the contracts are not being met; one process surpasses the amount established for infimum amount contracting processes