PENGARUH RETURN ON ASSETS, RETURN ON EQUITY DAN EARNINGS PER SHARE TERHADAP BETA SAHAM PERUSAHAAN MANUFAKTUR DI BURSA EFEK INDONESIA PERIODE 2010-2013

Penelitian ini bertujuan untuk mengetahui apakah return Return on Assets, Return on Equity dan Earnings Per Share yang dimiliki oleh perusahaan manufaktur yang diteliti berpengaruh terhadap beta saham perusahaan itu sendiri. Populasi dari penelitian ini adalah 10 (sepuluh) perusahaan manufaktur sektor industri barang konsumsi yang listing di Bursa Efek Indonesia. Jenis data yang digunakan dalam penelitian ini termasuk ke dalam jenis data kuantitatif, sedangkan sumber yaitu data sekunder berupa data akuntansi pada laporan keuangan tahunan dan data bulanan harga saham perusahaan yang diteliti. Pengambilan data dilakukan dalam bentuk studi pustaka dan dokumentasi. Hasil dari penelitian ini menunjukan bahwa secara keseluruhan Return on Assets, Return on Equity dan Earnings Per Share berpengaruh terhadap Beta Saham. Namun secara signifikan, hanya Earnings Per Share tidak mempengaruhi terhadap Beta Saham karena tingkat signifikan EPS sebesar 0.991>0.05, maka hipotesis H3 ditolak. Kata Kunci : Return on Assets, Return on Equity, Earnings Per Share dan Beta Saha