ANALISA PENERAPAN SISTEM PENYALURAN KREDIT UNTUK MEMINIMALISASI KREDIT MACET (STUDI KASUS PADA BANK 'X' DI SURABAYA)

Bank dalam menjalankan usahanya menghimpun dana dari masyarakat dan menyalurkannya kembali dalam berbagai a1ternatif investasi. Sejalan dengan kara1.1.eristiknya, bank merupakan segmen usaha yang banyak dtatur pemenntah. Krisis ekonomi memberi hikrnah bagi perbankan nasiona! dalam pengucumn kredit Bahwa keuntungan besar juga bisa didapat dari kredit sektor riteL Namun bank-bank yang bergerak pada kredit sektor ritel harus menghadapi kondisi bahwa pada perusahaan menengah ke bawah jarang memiliki pembuk~an yang bena~ sehingga sulit untuk melakukan analisis laporan keuangan, sehmgga senngkall analisis atas laporan keuangan diabaikan dan perhatian bank hanya terfokus pada nilai agunan yang diserahkan oleh perusahaan pemohon kredit kepada bank Setiap Kebijaksanan Perkreditan Bank yang dibuat bank wajib memuat dan menetapkan dengan jelas dan tegas prinsip kehati-hatian yang minimal harus meliputi kcbijakan pokok perkreditan, tatacara penilaian mutu kredit, profesionalisme dan integritas pejabat perkreditan. Pemberian kredit harus diproses melalui tahapan-tahapan permohonan kredit, penilaian permohonan pemberian kredit, kebijaksanaan persetujuan kredit, perjanjian kredit dan persetujuan pencairan kredit Dalam KPB setiap bank harus diatur dan dicantumkan tata cara penyelarnatan dan penyelesaian kredit bermasalah, yang menjadi acuan dalam setiap penyelamatan dan penyelesaian krcdit-krcdit yang menurun kolektibilitasnya, dengan menggunakan pendekatan-pendekatan dan langkah-langkah rasional dalam penyelesaiannya. Penelitian ini mcrupakan penelitian terapan (applied research) dcngan pendekatan kualitatif, melalui metodologi studi kasus. Obyek penelitian adalah Bank 'X' di Surabaya dengan unit analisis sebuah kasus pemberian kredit pada pengusaha mebel yang bermasalah di tahun 2000, kemudian direstrukturisasi dan berakhir dengan eksekusi al,'Ullan Teknik analisisnya adalah analisis komparatif Prosedur pemherian kredit Bank 'X' secara garis besar telah sesuai dengan ketentuan BL Ada beberapa prosedur yang berbeda, karena disesuaikan dengan keadaan yang dihadapi. Namun ada celah-celah yang dapat mengakibatkan kredit macet Yakni pada kelengkapan dokumen persyaratan permohonan kredit yang berkaitan dengan laporan keuangan karena nasabah pada kredit ritel cenderung tidak rnemiliki laporan keuangan. Laporan keuangan yang dipakai untuk analisa kredit disusun oleh hank berdasarkan hasil wawancara dengan nasabah, sehingga rnemungkinkan adanya manipulasi karena subyektifitas. Celah lain adalah pada analisis pemberian kredit pada Bank 'X' yang lebih ditekankan pada analisis terhadap nilai agunan yang dijaminkan dibanding analisis prospek usaha nasabah dan pernberian fasilitas penyelamatan kredit yang hanya ditekankan pada itikad baik nasabah untuk melunasi kreditnya serta lebih bersifat keke\uargaan