[[alternative]]A study on longtail property insurance rate-making

碩士[[abstract]]隨著消費者意識形態之改變，對於生活周遭之人事物，可能造成本人或第三人體傷或財損之意外事故，縱使非為蓄意之行為，都有可能面臨受害人之求償，在需求創造供給環境之下，各種責任險保單便相繼出現。責任保險所涉及之範圍極為廣泛，不論商品或是專門職業都需要責任保險，在保險成熟度較高之歐美保險市場，責任險之市場更為龐大，故責任保險可謂為臺灣產險市場之新藍海。 責任保險大多會有長尾責任，長尾責任對保險經營會產生嚴重之影響，基此，針對長尾險種，應依實際情況來釐訂適當之保險費率，藉以降低保險人因承擔長尾責任所面臨可能導致之潛在損失。尤其正值費率自由化時代，勢必需要更多統計數據資料與分析工具來釐訂長尾保險費率。基此，本研究將先建構長尾保險費率釐訂之基本理念，分析費率之實質考量因素，探究長尾業務之費率變動情形。接著探討責任保險與長尾責任之關係，及長尾責任對於財產保險經營所造成之財務影響。再者，參考國外保險先進國家長尾保險費率釐訂方法，針對長尾保險進行費率計算模擬流程，提供保險人釐訂長尾保險費率之參酌。最後，提出長尾保險費率釐訂之重要結論，並研擬相關建議事項，供請保險業者與主管監理單位之參考。[[abstract]]With the change in consumer ideology, any accident could cause injury or financial loss to oneself or third body around our life, it may facing the victim''s claims even it’s not intentional acts. Therefore various liability insurance policy arise. Not only products but also specialized professional need liability insurance, it’s involving a wide range. Compare with the mature markets, liability insurance is blue ocean to Taiwan property insurance market. Liability insurance often have the problem with the longtail liability, it’s also have a serious impact to insurance company operate. Therefore, according to the actual situation to estimate appropriate premium rate for longtail business in order to reduce the potential losses to insurer. When insurance premium rate deregulate, it’s need risk statistical and other analysis tools to estimate appropriate premium rate. At first, the study built the basic concept of longtail liability rate-making, analyzes the substance of rate-making, explore the changes in the rate of longtail business. Second, investigate the relationship between liability insurance and longtail liability, and inspect the financial impact to property insurance operate which caused by longtail liability. Third, reference the longtail liability rate-making methods from other insurance advanced countries, simulated longtail liability rate-making provide insurers when they determine premium rates of longtail liability.The study ends in conclusions and suggestions to put a new view on insurance industry and government for longtail liability rate-making in the future.[[tableofcontents]]第一章 緒論 1 第一節 研究動機與目的 1 第二節 研究限制與方法 6 第三節 研究架構 7 第四節 研究內容 8 第二章 文獻回顧 9 第一節 國內文獻 9 第二節 國外文獻 16 第三章 費率釐訂之基礎理論 22 第一節 費率釐訂之意義 22 第二節 費率釐訂之原則 26 第三節 費率釐訂之方法 30 第四章 責任保險與長尾責任之探討 35 第一節 責任保險之概述 35 第二節 責任保險之賠償基礎 37 第三節 長尾責任之概述 40 第五章 長尾保險費率釐訂 48 第一節 危險統計之分析 48 第二節 基本假設 52 第三節 費率釐訂流程 54 第四節 費率模擬試算 62 第六章 結論與建議 79 第一節 結論 79 第二節 建議 81 主要參考文獻 84 表 次 表2-1 國內文獻彙總表 14 表2-2 國外文獻彙總表 20 表4-1 四種長尾費率賠償基礎 39 表4-2 長尾業務保險單內容摘要 44 表4-3 危險數量 62 表4-4 各年度保險賠款金額 62 表4-5 各年度理賠件數 63 表4-6 薪資年增率 64 表4-7 保險賠款(依薪資年增率調整後) 64 表4-8 保險賠款(依訴訟費用上漲調整) 65 表4-9 保費收入(依薪資年增率調整) 65 表4-10 保險賠款累計金額 66 表4-11 最終賠款預估值(至2015年止) 67 表4-12 理賠件數累計 68 表4-13 最終理賠件數 69 表4-14 賠案結案指數(據已通報賠案之基礎) 70 表4-15 賠案結案指數(據以結案之基礎) 70 表4-16 最終理賠件數與理賠金額之估計 71 表4-17 保險費與賠款率(調整後) 73 表4-18 調整後平均賠款率(有大型賠案尖端賠款) 75 表4-19 淨危險費率 76 圖 次 圖1-1 研究架構圖 7 圖3-1 保險費率之基本架構 25 圖3-2 財產保險費率釐訂方法之系統圖 30 圖5-1 長尾保險費率釐訂之流程 54[[note]]學號: 601560062, 學年度: 10