Omavastuukorotusten kustannussäästöt – tarkastelussa henkilöasiakkaiden koti- ja matkatavaravakuutusten korvauskäsittely

Tässä tutkimuksessa tutkitaan, miten vahinkovakuutusyhtiön hallinnollisiin liikekuluihin lukeutuvat korvauskäsittelykustannukset reagoivat omavastuun korotuksiin. Tutkimus keskittyy henkilöasiakkaiden koti- ja matkatavaravakuutuksiin. Tarkemmin ottaen tutkimuksessa selvitetään omavastuukorotuksilla saavutetut kustannussäästöt korvauskäsittelykustannusten osalta. Tämä selvitys tehdään sekä sopimus- että asiakasportfoliotasolla. Aihetta lähestytään käymällä teoria osiossa läpi vahinkovakuutustuotteen tyypillinen kustannusrakenne sekä esitellään tutkimuksen fokuksessa olevan omavastuun perimmäiset tarkoitukset, kustannusvaikutukset sekä käydään läpi asiakkaiden omavastuupreferenssejä ja niiden syitä. Lisäksi teoriaosiossa esitellään kustannuslaskennan teoriaa ja käsitellään tutkimuksen kannalta relevantteja kustannuslaskennan käsitteitä. Tutkimuksen fokuksessa on vaihtoehtolaskelman (differential accounting) tekeminen eli lasketaan, mitä kustannusvaikutuksia asiakkaiden eri omavastuuvalinnoilla on. Tutkimuksen empiriaosiossa kehitettiin laskentamalli, jonka avulla saatiin määriteltyä vahingon käsittelykohtainen kustannus tarkasteltavien vahinkolajien osalta. Tämän pohjalta selvitettiin korvauskäsittelykustannusten osalta omavastuun korotuksen sopimuskohtainen kustannusvaikutus sekä simuloitiin eri skenaarioita kustannusvaikutuksista asiakasportfoliotasolla. Laskelmien perusteella omavastuukorotusten kustannusvaikutukset korvauskäsittelyn osalta vaihtelivat suuresti vakuutuslajeittain. Merkittävimmät säästöt saavutettaisiin ns. bulkkivakuutuksissa, joissa on paljon euromäärältään pieniä ja nopeasti käsiteltäviä vahinkoja