Financial frands and overview on money laundering and tax evasion

Glavni cilj rada je prikazati osnovne financijske prijevare te njihovo sprečavanje. Gotovo da ne prođe ni jedan dan a da od medija nismo saznali kako je otkrivena neka ilegalna radnja u vezi financijskih prijevara. Pod pojmom financijske prijevare može se definirati više vrsta. Postoje prijevare financijskim dokumentima, prijevare vezane uz financijske usluge,bankovne prijevare. Iznosi financijskih prijevara mogu biti visoki te ugroziti kvalitetu i živote prevarenih. Kako metode prijevara postaju sve više naprednije i smislenije tako je sve teže uhvatiti prevarante koji se brzo prilagođavaju novonastalim situacijama i uvjetima na tržištu. Broj slučajeva u kojima je dokazano djelo pranja novca ukazuje na rast tih nezakonitih aktivnosti. Problem pranja novca prisutan je na nacionalnoj i međunarodnoj razini. Kompleksnost pranja novca ovisi prije svega o volumenu novčanih sredstava, vrsti kriminala, složenosti kriminalne organizacije, stupnju te o financijskim i bankovnim institucijama. Pranje novca i utaja poreza međusobno su povezani. Pranje novca podrazumijeva kriminalnu aktivnost usmjerenu na prikrivanje neke vrijednosti ili koristi na nezakonit način. Predstavlja glavni problem vlada i političara diljem svijeta. Pored toga, predstavlja problem i u ekonomskom smislu; za globalne financijske institucije. Utajom poreza građani jedne države izbjegavaju podmiriti svoju obvezu prema državi. Ukoliko dođe do kriminalnih radnji tj. do utaje poreza država provodi mjere s ciljem suzbijanja istih. Navedene financijske prijevare zahtjevaju zajednički međunarodni pristup s obzirom na brzinu kojom novac danas cirkulira