Auswirkungen der EU-Geldwäscherichtlinien auf die rechtsberatende Praxis in Österreich

Seit dem Jahr 1991 hat die EU bereits fünf Geldwäscherichtlinien zur Prävention von Geldwäsche und Terrorismusfinanzierung erlassen. Diese haben seit der zweiten Geldwäscherichtlinie im Jahr 2001 auch Auswirkungen auf die rechtsberatende Praxis. RechtsanwältInnen und NotarInnen müssen vor Durchführung eines Rechtsgeschäftes bzw. Anbahnung einer dauernden Geschäftsbeziehung zahlreiche Pflichten erfüllen, um zu vermeiden, dass ihre Tätigkeit für Geldwäsche bzw. Terrorismusfinanzierung missbraucht wird. Dazu zählen unter anderen eine persönliche Risikoanalyse ihrer Kanzlei, aufgrund derer dann die entsprechenden Sorgfaltspflichten einzuhalten sind. Die vorliegende Arbeit soll diese Pflichten und den damit verbundenen Arbeitsaufwand ebenso beleuchten wie die stätige Sorge der rechtsberatenden Berufe um die Gefährdung ihrer Verschwiegenheitspflicht bei einer etwaigen Verdachtsmeldung von Geldwäsche oder Terrorismusfinanzierung an die zuständige Meldestelle.eingereicht von Dipl.-Ing. Dr.in. techn. Gabriele WimmerUniversität Linz, Diplomarbeit, 2018(VLID)286400