La gestión de riesgo sobre el lavado de activos aplicado a compañías fiduciarias

This thesis analyzes, focuses and considers the concepts to prevent money laundering in Trust Companies in accordance to the guidelines and regulations issued by the control entities, which serve as a basis in the development of the Prevention Model for Money Laundering. The perfecting of this Prevention Model for Money Laundering was based in recommendations from the Risk Management System COSO, in the legal requirements demanded, focusing in having the lesser possible impact to avoid falling in any typology concerning money laundering with aims to be implemented in this type of companies. It is expected that through this study, Trust Companies may adopt a Risk Management Model for Money Laundering to avoid being used in illegal activities, by creating a prevention and protection culture and thus strengthening the Entity. Once Trust Companies consider adopting this Model, the utilization of trust businesses to convert illegal money into lawful money may decrease. I expect that the implementation of this Model can be made in an organized and planned manner, and that it can be adjusted to the needs of Trust Companies without having to invest considerable amounts of money.Esta tesis analiza, enfoca y considera los conceptos para prevenir el lavado de activos en las compañías fiduciarias, de acuerdo a los lineamientos emitidos por las entidades de control y las regulaciones, las cuales sirven como base en la elaboración del modelo de prevención de lavado de activos. El perfeccionamiento de este modelo de Prevención de Lavado de Activos se basó en recomendaciones del Sistema de Gestión de Riesgo COSO, en los requerimientos legales exigidos, debiéndose enfocar en tener el menor impacto posible para no caer en alguna tipología de lo que encierra el lavado de activos y de esta manera sea implementado en este tipo de compañías. Con este estudio se espera que las Compañías Fiduciarias adopten un Modelo de Gestión de Riesgo de Lavado de Activos para evitar que sean utilizadas en actividades ilícitas, creando una cultura de prevención y protección y así fortalecer a la Entidad. Toda vez que las compañías fiduciarias adopten este Modelo puede disminuir la utilización de los negocios fiduciarios para convertir dinero ilícito en dinero lícito. Se espera lograr que la implementación de este Modelo se realice de forma organizada y planificada y que se ajuste a las necesidades de las Compañías Fiduciarias, sin necesidad de invertir grandes cantidades de dinero