Ansvarsfull kreditgivning : En studie om bankers kreditgivning till företag ur ett miljö- och hållbarhetsperspektiv

Klimatförändringar är något som påverkar oss alla. Om vi inte förändrar vårt sätt att leva kommer vår planet att skadas och vår livsstil dramatiskt att förändras. Det senaste decenniet har allmänhetens oro för miljön ökat markant och företag har varit tvungna att ta till åtgärder för att kunna attrahera kunder, investerare och personal. Även finanssektorn har varit tvungna att ta till åtgärder eftersom klimatförändringar är ett hot mot den finansiella stabiliteten och det långsiktiga välståndet. Banker måste arbeta med ansvarsfull kreditgivning, det vill säga skydda sina kunder mot överskuldsättning men också arbeta för att minska sin indirekta miljöpåverkan. Banker har en avgörande roll för den hållbara utvecklingen eftersom de väljer vilka företag och projekt de vill hjälpa till att finansiera. Genom att undersöka företags miljöpåverkan och risk innan en kredit kan beviljas kan banker påverka företag med en negativ miljöpåverkan att ta till åtgärder. Syftet med denna uppsats är att bidra till en djupare förståelse för hur banker med verksamhet i Sverige arbetar med ansvarsfull kreditgivning till företag, hur det påverkar bedömningen samt hur det skiljer sig åt mellan olika banker. Syftet är även att undersöka vilka verktyg banker tillämpar i sin kreditbedömning för att analysera företags miljöpåverkan och risk. Studien utgår ifrån en deduktiv ansats med ett kvalitativt angreppssätt. Undersökningen består av intervjuer med sex anställda från tre olika banker. Dessa banker är Nordea, Danske Bank och Handelsbanken. Studiens slutsatser är att de undersökta bankerna försöker arbeta med ansvarsfull kreditgivning ur ett miljö- och hållbarhetsperspektiv genom att minska sin indirekta miljöpåverkan. Studien visar dock att banker inte alltid undersöker ett företags miljöpåverkan och risk. Det är när handläggaren anser att det finns en uppenbar risk inom den bransch som företaget är verksamt inom eller (i en bank) när kreditbeloppet uppgår till en viss nivå, som miljöanalysen genomförs. Miljö- och hållbarhetsfaktorer påverkar kreditbeslutet eftersom banker inte vill finansiera företag som innebär en för stor risk för dem. Finansinspektionen anser att banker bör inleda en dialog med företag som har en negativ miljöpåverkan om åtgärder. Studien visar dock att banker i dagsläget normalt inte ställer krav på åtgärd. De undersökta bankerna arbetar med ansvarsfull kreditgivning på likartat sätt, dock skiljer sig deras verktyg och hjälpmedel åt. Studien visar att vissa banker inte har något standardiserat internt verktyg för de anställda att bedöma ett företags miljöpåverkan och risk. Handläggare får använda sin egen kunskap och erfarenhet för att göra miljöbedömningen. Det bör införas verktyg för att säkerställa en objektiv bedömning och fungera som ett stöd för handläggare. Handläggare bör utbildas mer inom ansvarsfull kreditgivning och hållbarhet, också för att kunna föra en dialog med företag om miljörisker. Studien visar att större företag väljer att inte finansieras av banker som inte har en tydligt uttalad miljö- och hållbarhetspolicy. Studiens slutsatser har bekräftats av Svenska Bankföreningen.Climate change is something that affects us all. If we do not change our way of living, our planet will be damaged and our lifestyle dramatically changed. Over the past decade, public concern about the environment has increased significantly and companies have had to take measures to attract customers, investors and employees. The financial sector has also had to take action because climate change is a threat to financial stability and long-term prosperity. Banks must work with responsible lending, that is to say, protect their customers from over indebtedness but also work to reduce their indirect environmental impact. Banks have a crucial role for sustainable development because they choose which companies and projects they want to help finance. By examining corporate environmental impact and risk before a credit can be granted, banks can influence companies with a negative environmental impact to take action. The purpose of this paper is to contribute to a deeper understanding of how banks with activities in Sweden work with responsible lending to companies, how it affects the assessment and how it differs between banks. The purpose is also to investigate what tools banks apply in their credit assessment to analyze companies’ environmental impact and risk. The study is based on a deductive method with a qualitative approach. The survey consists of interviews with six employees from three different banks. These banks are Nordea, Danske Bank and Handelsbanken. The survey's conclusions are that the investigated banks try to work with responsible lending from an environmental and sustainability perspective by reducing their indirect environmental impact. However, the survey shows that banks do not always investigate the environmental impact and risk of a company. This is when the credit analytics considers that there is an obvious risk within the industry in which the company operates or (in one bank) when the credit amount is at a certain level, as the environmental analysis is carried out. Environmental and sustainability factors affect the credit decision because banks do not want to finance companies that involve a high risk for them. The Swedish Financial Supervisory Authority believes that banks should start a dialogue with companies that have a negative environmental impact, to take actions. The survey shows, however, that banks do not currently demand such measures. The investigated banks work in a similar way with responsible lending, however, their tools differ. The survey shows that some banks do not have standardized internal tools for employees to assess companies’ environmental impact and risk. The credit analytics has to use own knowledge and experience to make the assessment. Tools should be introduced to ensure an objective assessment and work as a support for credit analytics. Credit analytics should be educated more regarding responsible lending and sustainability, also in order to engage in dialogue with companies about environmental risks. The survey shows that larger companies choose not to be financed by banks that do not have a clearly stated environmental and sustainability policy. The findings of the survey have been confirmed by the Swedish Bankers’ Association